Себестоимость и структура затрат

Суммарная фактическая себестоимость за 2013 год составила 38 293 млн руб., что выше уровня 2012 года на 10 164 млн руб., или 36 %. При этом наибольший рост затрат отмечен по следующим статьям:

• Значительный рост затрат на услуги ТСО (+1 993 млн руб.) обусловлен исполнением в 2013 году функции гарантирующего поставщика в филиалах «Колэнерго» и «Новгородэнерго».
• Покупная электроэнергия на компенсацию потерь возросла на 628 млн руб., главным образом за счет роста средней цены, обусловленного значительным увеличением сбытовой надбавки по ряду филиалов Компании.
• Оплата труда с отчислениями на социальные нужды — 510 млн руб., или 6,6 %, что вызвано экономическим эффектом индексации тарифных ставок (должностных окладов) на фактический ИПЦ во исполнение условий Отраслевого тарифного соглашения в электроэнергетике (в среднем по году 6,6 %) и соответствующим ростом отчислений на социальные нужды.
• Превышение фактических расходов по «Прочим услугам производственного характера» над 2012 годом составляет 65 млн руб., или 6,3 %, данное превышение связано с удорожанием стоимости услуг сторонних организаций.
• Сырье и материалы — 111 млн руб., или 6,6 %, что обосновывается приростом затрат на материалы для выполнения ремонтных работ хозяйственным способом, в том числе для проведения аварийно-восстановительных работ по ликвидации последствий стихийных бедствий в филиалах «Карелэнерго», «Новгородэнерго», «Псковэнерго».
• Амортизационные отчисления — 510 млн руб., или 17 %, рост затрат определен увеличением объема ввода основных средств относительно 2012 года.
• Значительный рост налоговых отчислений на сумму 115 млн руб., или 72 %, объясняется изменениями в налоговом законодательстве в 2013 году.

Рост подконтрольных затрат по итогам 2013 года составил всего 5,2 % при фактическом значении ИПЦ в 6,5 %. Рост неподконтрольных затрат составил 60 %. Столь значительный уровень прироста вызван возникновением в составе затрат Компании расходов по виду деятельности – реализация электроэнергии.